Согласно законопроекта № 5114 предусмотрены изменения в ряд нормативных актов, которые направлены  на установление  механизма выявления физического лица - конечного выгодоприобретателя, а также свободного доступа к Государственному реестру вещных прав на недвижимое имущество.

 Конечным выгодоприобретателем юрлица определяется физическое лицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юрлица непосредственно или через других лиц, что осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хоздеятельности, давать обязательные к выполнению указания или выполнять функции органа управления, или которое имеет возможность оказывать влияние путем прямого или опосредованного (через другое физ- или юрлицо) владение одним лицом самостоятельно либо совместно со связанными физ- и / или юрлицами долей в юридическом лице в размере 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса. При этом физическим лицом - конечным выгодоприобретателем не может быть лицо, имеющее формальное право на 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице, но являющееся агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или являющееся только посредником относительно такого права.

В Единый государственный реестр юрлиц и физлиц-предпринимателей будут включаться  сведения о перечне учредителей (участников) юрлица; информация о конечном бенефициаре (фамилия, имя, отчество, страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца, место жительства, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии); информация о структуре собственности учредителей - юрлиц (кроме политических партий, творческих союзов и их территориальных ячеек, адвокатских объединений, торгово-промышленных палат, госорганов, органов местного самоуправления и их ассоциаций), которая дает возможность установить физлиц - владельцев существенного участия.

При  этом Хозяйственный кодекс планируют дополнить статьей, которая обязывает все предприятия (кроме государственных и коммунальных) устанавливать своего конечного бенефициария, регулярно обновлять и хранить информацию о нем и предоставлять ее государственному регистратору, в случаях и в объеме, предусмотренных законом.

Непредставление руководителем юрлица или уполномоченным лицом информации о конечном бенефициарии или представление заведомо ложной информации будет наказываться штрафом от 1 тыс. до 2 тыс. необлагаемых минимумов доходов граждан или общественными работами на срок от 160 до 240 часов.

При этом непредставление указанной информации или представление заведомо ложной информации без наступления любых общественно опасных последствий само по себе не достигает уровня общественной опасности, достаточной для признания таких действий преступными, а обязательное наличие такой общественной опасности предусмотрена частью 1 статьи 11 УК, поэтому  считаем более целесообразным установить за указанные деяния административную  ответственность.

Также проект предусматривет сделать информацию  о зарегистрированных правах и их обременениях из Реестра вещных прав на недвижимое имущество открытой и общедоступной -  информацию можно получить какв электронной форме (через официальный сайт центрального органа исполнительной власти, реализующего государственную политику в сфере госрегистрации прав) так и в письменной (в органе госрегистрации прав или у нотариуса).

Текст проекта закона: http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?pf3511=52246